Как вернуть 13% от взносов по долгосрочному страхованию жизни — инструкция для удалёнщиков и подрядчиков

Почему вычет 13% доступен не только штатным сотрудникам

Многие считают, что налоговый вычет по расходам на страхование жизни доступен только тем, кто получает зарплату по найму. Это не так: ключевое условие — вы как налоговый резидент уплатили подоходный налог (13%) и у вас есть документально подтверждённые расходы на долгосрочное страхование жизни. Такие программы, как накопительные и инвестиционные планы у международных партнёров, доступны гражданам Беларуси и используются для долгосрочных накоплений и защиты семьи . Возврат идёт через годовую налоговую декларацию — именно поэтому в 2026 году вы можете вернуть 13% от взносов, уплаченных в 2025 году.

Коротко о принципе

• Вы платите взносы по долгосрочному договору страхования жизни (обычно срок не менее 3 лет).
• По итогам налогового года вы подаёте личную налоговую декларацию и прикладываете подтверждающие документы.
• Налоговая пересчитывает ваш налог, и вы получаете возврат (или уменьшаете сумму к уплате) на 13% от подтверждённых взносов.

(Примечание: речь идёт о возврате 13% от сумм, фактически уплаченных в отчётном налоговом году.)

Насколько это выгодно — пример и важные нюансы

• Простой пример: вы за 2025 год уплатили 1 200 BYN взносов по долгосрочному полису. 13% от этой суммы = 156 BYN. Это та сумма, которую вы потенциально можете вернуть при выполнении всех условий.
• Важно: возврат возможен только в пределах уплаченного вами подоходного налога за тот год. Если вы — подрядчик и в течение года не платили подоходный налог (например, налоги не удерживались), вычет снизит налогооблагаемую базу или уменьшит сумму к уплате, но прямой возврат превысить уплаченный налог не может.
• Долгосрочность и сохранность полиса важны. Если досрочно закрыть полис раньше минимального срока (в том числе отменить договор в период «охлаждения»), вы рискуете потерять право на льготу и часть внесённых средств. У многих программ есть период охлаждения 14 дней и правила о выкупной сумме в первые годы — эти детали стоит учитывать при планировании возврата и приёмке решения о досрочном расторжении . Также долгосрочное планирование — это не только налоговый эффект, но и защита капитала и гарантия накоплений в конце срока .

Конкретный список документов и шагов для 2026 года

Что подготовить

• Копия полиса долгосрочного страхования жизни (договор).
• Квитанции и платежные поручения / выписки из банка, подтверждающие факт уплаты взносов в 2025 году.
• Копия паспорта и идентификационного номера налогоплательщика.
• Справка о доходах и удержанном налоге (если налог удерживался работодателем) — если такой справки нет, всё равно подаёте декларацию, но учтите, что возврат ограничен суммой налога, уплаченного вами лично.
• При наличии — письменные подтверждения от страховой компании о статусе полиса (актуальные данные по взносам и сроку действия).

Порядок действий

• Шаг 1. Проверьте, что ваш договор соответствует критериям долгосрочного страхования (срок договора и условия выкупной суммы). Если полис оформлен через партнёров, уточните у своего советника детали условий и сроки формирования выкупной суммы .
• Шаг 2. Соберите все платежные документы за 2025 год: банковские выписки, квитанции, электронные платежи. Налоговая будет требовать подтверждение фактической уплаты.
• Шаг 3. Заполните годовую налоговую декларацию за 2025 год в 2026 году согласно формам и требованиям вашего налогового органа. В декларации укажите расходы на долгосрочное страхование жизни.
• Шаг 4. Подайте декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган (лично, почтой или через электронный кабинет, если доступен).
• Шаг 5. Ожидайте решения налоговой: либо зачёт в уменьшение налога, либо возврат суммы на ваш счёт. Сроки рассмотрения могут отличаться — уточните в вашей инспекции.
• Шаг 6. Сохраните оригиналы всех документов минимум несколько лет — налоговая может потребовать подтверждения при камеральной проверке.

Особенности для удалёнщиков и подрядчиков

• Если вы работали по найму удалённо и работодатель удерживал налог — он может помочь с выдачей справки о доходах. Если налог не удерживался, вы сами подаёте декларацию и заявление на вычет.
• Для подрядчиков (гражданско-правовые договоры) принцип тот же: при условии, что вы платили подоходный налог, вы имеете право заявить вычет в годовой декларации. Если в течение года вы не платили налог в сумме, достаточной для возврата, вычет уменьшит налогооблагаемую базу или сумму налога к уплате в вашей декларации.

Практические советы и предостережения

• Не закрывайте полис перед истечением минимального срока только ради получения наличных — это может привести к потере налогового вычета и к высоким штрафам/комиссиям. Рассмотрите перевод полиса в статус Paid‑up (приостановка взносов с сохранением накоплений) как альтернативу — это предусмотрено в договорных условиях у многих программ .
• Держите все платежи банковскими переводами или платёжными поручениями — наличные квитанции легче оспорить.
• Задавайте вопросы в вашей налоговой инспекции или консультируйтесь с бухгалтером: формальности подачи декларации и требования к документам могут меняться.

Если хотите быстро прикинуть, как вычет скажется на семейном бюджете и на выгоде от полиса, воспользуйтесь нашим калькулятором расчёта страхования жизни. Также можно заказать консультацию у советника Advisors By